Кому не надо платить налог на автомобиль. Кто не платит транспортный налог в РФ: категории граждан

Автовладельцам важно знать, кто освобождается от уплаты . Это позволит не переплачивать, воспользовавшись законной , или же точно знать об обязательности платежа, не попадая в одну из категорий.

Это особенно актуально для тех, у кого пользование личным транспортом из-за суммы налога не окупается. Поэтому так важно знать, кто освобожден от уплаты транспортного налога.

Транспортный налог представляет собой обязательный ежегодный взнос, который каждый автовладелец выплачивает в установленном порядке за владение правами и регистрацией своего автомобиля.

Поскольку данная выплата имеет ряд особенностей, для каждого отдельного региона сумма может несколько отличаться. На её размер влияет множество факторов.

Несмотря на то, что разница по транспортному налогу может быть действительно большой от региона к региону, существуют основные положения, которые позволяют судить о примерной сумме выплаты и категориях, которые от неё освобождены.

Следует помнить, что в иных случаях, если автовладелец не попадает в одну из категорий, выплата транспортного налога является обязательной.

Поскольку за её игнорирование начисляются штрафы, говорить о том, что несоблюдение закона останется незамеченным, нельзя.

Зная, кто в России не платит транспортный налог, основные положения и ознакомившись с порядком действий при отношении к одной из льготных категорий, автовладелец освободит себя от достаточно серьезного финансового обязательства.

Это позволит сэкономить средства и избавиться от переплат государству.

Категории граждан, освобожденные от уплаты

В настоящее время законодательством предусмотрены следующие льготные категории, которые учитываются при начислении налоговых выплат:

  • инвалиды;
  • герои;
  • госслужащие;
  • граждане, получившие социальную помощь.

Для каждой категории существуют свои правила и нюансы. Следует знать и учитывать их, чтобы в действительности избавиться от необходимости платить государству. Но освобождение от транспортного налога доступно не всем.

Пенсионеры

Для данной категории граждан были ведены специальные льготы, которые, впрочем, не отменяют налог полностью. Налоговой системой был разработан принцип, по которому те или иные автовладельцы могут уменьшить сумму выплаты в зависимости от разных условий.

Одним из таких условий является наличие нескольких транспортных средств, зарегистрированных на пенсионера.

В таком случае он освобожден от уплаты полной суммы. На каждое транспортное средство приходится только десять процентов от неё, за счет чего получается неплохо сэкономить, поскольку подобная сумма не будет являться проблемой.

Существует также система, предполагающая получение скидки за счет вычета конкретного количества лошадиных сил двигателя, имеющегося транспортного средства. Это актуально, если мощность двигателя насчитывает более ста лошадиных сил. Принцип будет понятен не всем, но подобный подход действительно помогает сэкономить.

Следует помнить, что пенсионер, имея право на несколько скидок сразу, может выбрать только одну. Это предполагает, что необходимо изначально понимать принцип начисления транспортного налога вместе с алгоритмом его расчета для конкретного региона.

Чтобы не упустить скидку, пенсионеру придется подтвердить своё отношение к льготным условиям. Если все документы будут в порядке, налог значительно снизится.

Инвалиды

Инвалиды и люди, занимающихся их перевозкой, имеют право на льготу при условии, что транспортным средством является или же автомобиль, мощность двигателя которого не превышает сто лошадиных сил. Это актуально для каждого региона, однако имеет ряд особенностей.

Если же лошадиная сила превышает установленную норму, речь идет о снижении налоговых выплат. Точную сумму можно рассчитать только в индивидуальном порядке, учитывая все региональные и ситуационные нюансы.

Ежегодные размер скидки может измениться, поэтому предугадать её точную сумму невозможно.

Герои

Речь идет о Героях Советского союза и Российской Федерации или же Социалистического труда. Это касается и кавалеров ордена Славы. За счет малого количества граждан, относящихся к данной категории, освобождением от уплаты налога пользуются крайне редко. Но, при наличии подтверждающего документа, физическое лицо не упускает свой шанс.

Госслужащие

Социальная помощь

Подобный вариант встречается редко, поскольку относится к категории физических лиц, получивших социальную помощь от государства в виде автомобиля. Только в этом случае автовладелец будет освобожден от необходимости выплат по транспортному налогу.

Заключение

Зная, какие категории являются льготными, можно легко определить, будет ли доступна скидка на транспортный налог. Существует ряд нюансов, поскольку речь идет о региональных особенностях. К этому можно отнести и индивидуальные ситуации, расчет налога по которым практически невозможен до фактического обращения в налоговую службу.

Как бы там ни было, физическое лицо, относящееся к одной из упомянутых льготных категорий, должно предоставить подтверждающие документы, которые докажут соответствующее право. Без них осуществить начисление скидки не получится.

Утверждается на федеральном уровне, а также на региональном. Поскольку субсидии в области налогообложения представляют собой законный способ экономии средств, разберемся подробнее в порядке оформления льготы на транспортный налог в 2017 году. Обратите внимание, в данной статье пойдет речь в основном о физических лицах.

Налоговые льготы по транспортному налогу

Известно, что транспортный налог (ТН) относится к региональным сборам . Нормативное регулирование подобных бюджетных платежей осуществляется посредством НК РФ, а также законодательных актов властей регионов (стат. 356). Кто освобождается от уплаты транспортного налога согласно Налоговому Кодексу? В соответствии со стат. 361.1 это:

  • Физлица, владеющие транспортным средством (ТС) с максимально разрешенной грузоподъемностью свыше 12 т – при этом автомобиль должен быть зарегистрирован в специальном реестре ТС, а общая сумма платы за причиняемый автодорогам вред равна или превышает начисленный транспортный налог.
  • Льгота по ТН рассчитывается путем уменьшения самого налога на сумму платы.

Дополнительно льготы по транспортному налогу имеют те физлица, которым предоставлены определенные субсидии в регионах РФ. Каждый субъект России самостоятельно определяет перечень льготных категорий граждан, в частности, это могут быть пенсионеры. Чтобы выяснить, кто освобожден от уплаты транспортного налога, нужно обратиться в налоговую инспекцию своего региона или ознакомиться со справочной информацией на портале ФНС.

Кто имеет льготы на транспортный налог по федеральным нормам

По стат. 357 НК налогоплательщиками ТН признаются лица, на которые в установленном государством порядке зарегистрированы различные виды ТС. Признаваемые объектами налогообложения транспортные средства перечислены в п. 1 стат. 358. Это, прежде всего, автомобили, автобусы, мотороллеры, мотоциклы, катера, яхты, самолеты, теплоходы, вертолеты и др. средства передвижения.

Не относятся к объектам налогообложения в части ТН следующие средства (п. 2 стат. 358):

  • Моторные (весельные) лодки свыше 5 л.с.
  • Легковой автотранспорт, рассчитанный на инвалидов.
  • Легковой автотранспорт до 100 л.с., приобретенный только через органы соцзащиты.
  • Речные (морские) суда промыслового типа.
  • Воздушные (морские, речные) суда, предназначенные для грузо- и/или пассажироперевозок.
  • Спецавтомобили, тракторы, комбайны самоходные, используемые в сельском хозяйстве.
  • ТС в розыске при обязательном подтверждении факта кражи (угона) с помощью документации уполномоченных органов.
  • Прочие объекты.

Кто не платит транспортный налог в России по региональным нормам

Положены ли льготы ветеранам боевых действий по транспортному налогу? Имеются ли льготы по транспортному налогу для ветеранов труда? Грамотные ответы на эти и прочие схожие вопросы относительно субсидий по ТН для предприятий и физлиц необходимо получать в территориальном подразделении ИФНС своего региона (субъекта РФ) либо самостоятельно изучать нормативно-правовые акты местного законодательства. Эти льготы могут быть в регионе, а могут отсутствовать. Не обращаясь в налоговую инспекцию, о льготах по своему региону можно узнать на ]]> сайте ФНС России ]]> .

Большинство регионов России представляет льготы по ТН:

  1. Героям СССР, Героям Российской Федерации.
  2. Инвалидам I группы и II.
  3. Ветеранам (инвалидам) любых боевых действий.
  4. Инвалидам ВОВ, а также ветеранам ВОВ.
  5. Узникам концлагерей.
  6. Ветеранам труда.
  7. Лицам, награжденным Орденом славы независимо от степени.
  8. Пенсионерам (мужчины старше 60 лет, женщины – 55 лет).
  9. Чернобыльцам.
  10. Опекуну (родителю) многодетной семьи.
  11. Опекуну (родителю) ребенка-инвалида.
  12. Опекуну ребенка-инвалида, недееспособного по решению суда.
  13. Лицам, перенесшим лучевую болезнь в результате работы с ядерными установками.
  14. Другим лицам.

К примеру, по Закону № 843-ЗС от 10.05.12 г. в Ростовской обл. действуют по транспортному налогу льготы для инвалидов в части л/авто, мотороллеров и мотоциклов мощностью до 100 л.с., а пенсионеры не входят в число льготников и обязаны уплачивать налог на общих основаниях.

Как оформляется освобождение от транспортного налога

Чтобы оформить положенную региональными властями льготу, гражданам следует самостоятельно представить в налоговые органы подтверждающие документы. В первую очередь нужно заполнить заявление на льготу по транспортному налогу – представляется в письменном виде, по рекомендованной форме, с обязательным указанием госномера и марки ТС. Кроме того, потребуется предъявить паспорт, копию техпаспорта на авто, права водителя, льготный документ (например, пенсионное удостоверение).

Общий срок подачи документов – с момента возникновения права на льготу, то есть, к примеру, с даты выхода физлица на пенсию или с даты присвоения инвалидности. Точный срок устанавливается отдельно региональными властями, но специалисты рекомендуют подавать документы до массовой рассылки уведомлений об уплате налога, то есть до 1 апреля. Если документация подается несвоевременно, налоги будут пересчитаны, но не более, чем за 3 последних года. Перерасчет налоговых обязательств выполняется со дня рассмотрения всех документов (в среднем 30 дн.) и присвоения права на льготу.

Российское законодательство предусматривает разнообразные отчисления в пользу государства. Одним из них является транспортный налог – обязательный платеж, ежегодно взимаемый с владельцев ТС. Его величина может варьироваться, причем диапазон здесь достаточно широкий. Давайте рассмотрим некоторые особенности данного налога.

Следует отметить, что это региональный сбор. При этом на федеральном уровне закреплены только лишь отдельные общие связанные с ним правила, прописанные в Налоговом кодексе РФ. Они определяют, в том числе, и порядок расчета величины налога. Кроме того, моменты, связанные с ним, регулируются также нормами регионального законодательства.

Вместе с тем величина налога зависит от целого ряда факторов:

  • места регистрации ТС
  • его стоимости;
  • мощности двигателя;
  • предоставляемых отдельным категориям владельцев льгот.

Давайте рассмотрим их немного более детально. Поскольку транспортный налог является региональным, то место регистрации ТС – это один из главных факторов, от которых зависит его величина. Здесь стоит отметить один важный момент. Автомобиль можно зарегистрировать в каком-то другом регионе РФ, где налоговый сбор окажется меньшим, однако взиматься данный платеж будет по месту регистрации владельца. Поэтому никакого смысла делать это с целью экономии, нет. Ведь если автомобиль зарегистрирован в Екатеринбурге, а его владелец – в Москве, то транспортный налог будет взиматься по столичной ставке, то есть сэкономить точно не получится.

Для экономии можно выбрать такой вариант, как регистрация ТС в регионе с более низкой ставкой на лицо, которое там проживает, например, на кого-то из родственников или знакомых. Однако перед этим, конечно же, следует просчитать все риски. Нередко ссорятся даже самые близкие люди, тогда как автомобиль по документам становится собственностью другого человека.

Стоимость ТС, равно как и мощность его двигателя, – все это также влияет на величину налога. Соответственно, здесь нужно думать еще до приобретения автомобиля. Вот пару примеров того, как мощность и место регистрации авто (владельца) влияют на величину налога. В частности, рассмотрим несколько регионов страны. Например, за автомобиль мощностью 50 лошадиных сил в Москве и Ростове придется заплатить 600 рублей, в Дагестане – 400, а в Туле – 500 рублей. Однако здесь следует подчеркнуть один момент. В большинстве российских регионов на столь маломощные автомобили (до 70 лошадиных сил) их владельцам предоставляется льгота – нулевая ставка по транспортному налогу.

За более мощные автомобили, соответственно, придется платить дороже. Причем ставка здесь также зависит от региона.

В частности, за авто с двигателем мощностью 150 лошадиных сил в Москве нужно будет заплатить 5,25 тысячи рублей, в Дагестане – 1,5 тысячи, в Ростове – 2,25 тысячи, и в Туле – 3,81 тысячи. Если говорить в целом, то между регионами разница может быть достаточно большая. Еще более сильно бьют по карманам владельцев автомобили с мощностью в 300 лошадиных сил. Так, за такое ТС в Москве, Туле и Ростове нужно будет платить 45 тысяч рублей, в Дагестане – 31,5 тысячи.

На федеральном уровне действует только лишь одна льгота для плательщиков транспортного налога

Теперь давайте рассмотрим еще один момент. Речь идет о предоставлении льгот той или иной категории плательщиков транспортного налога. На федеральном уровне их практически нет. Впрочем, в этом нет ничего удивительного, поскольку транспортный налог является региональным, соответственно, льготы здесь устанавливаются местными властями. На общефедеральном уровне от его уплаты освобождаются владельцы автомобилей, специально переоборудованные для эксплуатации лицами, имеющими инвалидность, а также ТС, приобретенных либо полученных через органы соцзащиты, в порядке, установленном действующим законодательством.

Кто относится к категории льготников

В остальных случаях решения относительно того, кто не платит транспортный налог, принимаются на региональном уровне. В частности, в некоторых субъектах федерации от его уплаты освобождаются пенсионеры. Такая льгота действует, например, в Хакасии, при условии, что мощность автомобиля не превышает 150 лошадиных сил. Аналогичная ситуация и в Амурской области. Однако здесь планка мощности, освобождающая от уплаты налога, составляет 100 лошадиных сил.

В Адыгее пенсионер, являющийся владельцем любого транспортного средства, получает скидку в размере 50 процентов. Такая же льгота действует и на территории Дагестана, но с одной оговоркой. Здесь льготой может воспользоваться пенсионер, владеющий транспортным средством, мощность которого не превышает 150 лошадиных сил. Стоит также отметить, что в некоторых регионах России пенсионерам вообще не предоставляется никаких льгот по транспортному налогу.

Полностью освобождены от его уплаты могут быть инвалиды. В частности, в Дагестане и Башкортостане им предоставляется 100-процентная льгота, при условии, что мощность транспортного средства не превышает 150 лошадиных сил. Примерно такая же ситуация и в Москве. Однако в столице от уплаты налога освобождаются только лишь инвалиды 1-й и 2-й группы, владеющие ТС мощностью до 200 лошадиных сил.

Если говорить в целом, без привязки к конкретному региону РФ, то следует отметить следующее. На льготы при уплате транспортного налога, в том числе и на 100-процентные, могут рассчитывать следующие категории граждан:

  • герои Советского Союза и России;
  • участники боевых действий;
  • ветераны Великой Отечественной войны;
  • лица, пострадавшие в результате аварии на Чернобыльской АЭС, и ликвидаторы данной техногенной катастрофы;
  • инвалиды (в основном – 1-й и 2-й группы);
  • вдовы военнослужащих;
  • многодетные семьи (предоставляется одному из родителей);
  • опекуны лиц, являющихся инвалидами детства;
  • граждане, получившие облучение в ходе ядерных испытаний и работ;
  • пенсионеры;
  • владельцы ТС с газовым оборудованием, или выпущенных более 13 лет назад, при условии, что их мощность не превышает определенного порога;
  • общественные организации;
  • кавалеры различных государственных наград.

Это наиболее распространенные категории – полное перечисление заняло бы слишком много места. При этом региональные власти, как уже говорилось выше, могут выдвигать определенные дополнительные условия. Например, выставлять максимальную планку мощности транспортного средства, год его выпуска, страна производства и стоимость. Для того чтобы получить наиболее актуальную информацию по этому вопросу, рекомендуется обратиться в региональное отделение ФСН.

Два варианта не платить транспортный налог

Желание делать как можно меньше отчислений в пользу государства присуще многим людям. Для этого используются разного рода хитрости или уловки. Это также относится и к транспортному налогу. Если говорить в целом, то на самом деле есть всего лишь 2 варианта действий, с помощью которых можно его либо уменьшить, либо полностью не платить:

  • законные;
  • незаконные.

Данная публикация рассказывает, что надо делать, чтобы снизить транспортный налог на легальных условиях. В связи с пунктом 3 статьи 363 Налогового Кодекса Российской Федерации ежегодно в срок до 1 ноября физические лица должны получить уведомления о надлежащем платеже. Если повестку не принесли, то и платить транспортный налог не обязательно (письмо МИНФИНа РФ № 03-05-04/140 от 27.08.2009 г). Налоговые структуры обязаны сами держать под надзором налоги, и сами вовремя вручать гражданам извещения (пункт 1 статья 83).
Предположим, повестки поступают на бывший почтовый адрес. Собственник, естественно, сможет в суде аргументировать, что не проживает по этому адресу и ничего не получал. Таким образом, с физического лица невозможно удержать налог (на основании пункта 5 ст 83).
В соответствии с законодательством, налоговое извещение надлежит доставлять таким образом:

  • непосредственно в руки с подписью адресата;
  • посредством заказного письма с почтовым уведомлением;
  • электронной почтой, другими видами связи (на основании пункта 4 статьи 52).

Если дело дойдет до суда, то налоговые структуры обязаны будут доказать эпизод вручения уведомления. Иначе, требовать оплаты налога будет не возможно.

Граждане, живущие на территории Российской Федерации, должны ежегодно платить налоговую пошлину. Так же и транспортный налог для тех, кто является собственником автомобиля. Он нужен для восстановления дорог, разрушаемых машинами. Суммы зависят от нижеследующих факторов:

Для граждан РФ, транспортный налог взимается только с собственников транспортных средств.

  • мощность машины;
  • разряд транспортного средства (легковое, грузовое, самоходное);
  • возраст;
  • пункт оформления;
  • время нахождения в собственности.

Функционирующая законодательная система предполагает налоговые вычеты, возможность вносить плату меньше на вполне законных правах. Под этот разряд подпадают: физические лица, индивидуальные предприниматели, сообщества.


Налоговый кодекс РФ предполагает налоговые вычеты, возможность вносить плату меньше на вполне законных правах.

  1. Первоначально, что рекомендуется сделать, это проверить записи в техническом паспорте. Очень часто при покупке машины дилеры допускают неточности в документации.Есть действенный способ устранения ошибки:
    • необходимо выслать письменное требование на исправление ошибки в дилерскую компанию, где изначально была куплена машина;
    • далее, с приобретенным актом надо пойти в МРЭО. Произвести сверку и взять новый техпаспорт.
  2. Теперь рассмотрим возможность снижения мощности автотранспорта на 30 лошадиных сил. Владелец а/м особо и не почувствует этой разности. Но платеж убавится ощутимо. Информация о мощности находится в техпаспорте. Чтобы провести работы по снижению мощности, нужно опять обратиться в дилерский центр, откуда был продан автомобиль. Там же оформляется вся необходимая документация. После чего, уже в МРЭО, по полученным документам выдается новый техпаспорт.
  3. Также есть ряд «льготников», выплачивающий уменьшенный налог или не оплачивающий его совсем:
    • компания, которая занимается перевозкой в городе (кроме такси);
    • мощность ниже 70 л.с.;
    • мощность до 100 л.с. (приобретение машины было при посредстве соцзащиты);
    • многодетная семья;
    • работник таких ведомств, как: УФСИН, МЧС, ФСБ, МВД;
    • ручное управление;
    • машина оборудована для инвалидов.

Задолженность по транспортному налогу по номеру машины


Справочная страница сайта ФНС РФ

На сайте ФНС РФ можно получить исчерпывающую информацию по вашим задолженностям перед законом, в том числе и по транспортному налогу.

Информацию о своих налогах можно найти несколькими способами:

  • в налоговых структурах, там где хранится вся информация;
  • на существующем (сначала следует засвидетельствовать свою личность в ФНС);
  • на сайте Госуслуг (требуется регистрация);
  • на работающем сайте служб отдела судебных приставов (если взыскание совершается принудительно).

Что будет, если не платить транспортный налог


При неуплате транспортного налога возможен арест имущества, машины или штраф от 20% до 40% от суммы налога.

Автомобиль не используется, причем несколько лет, надо ли платить налоги? Да, надо.
На основании статьи 357 Налогового Кодекса граждане должны платить налоги за каждое автотранспортное средство.
На основании статьи 362 Налогового Кодекса платить пошлину надо самостоятельно.
При документированном подтверждении того, что извещение было доставлено адресату, а налог не поступил в ФНС, суд выдаст распоряжение о принудительной оплате. Бывают случаи ареста имущества, машины. Также, выписываются штрафные санкции от 20% до 40% суммы налога. Неплательщиков не выпускают за границу.

Кто не платит транспортный налог в России

Существует много вариантов правомерной неоплаты налогов. Если нижеследующем перечне владелец машины найдет то, что ему подходит, то об этом нужно заявить ФНС:

Существует много способов правомерной неоплаты или уменьшения транспортного налога.

  • пенсионеры по возрасту;
  • граждане с инвалидностью 1 и 2 групп;
  • участники военных действий, которые получили инвалидность в боях;
  • ветераны труда и ВОВ;
  • инвалиды ВОВ;
  • лица, получившие награды Ордена Славы любой степени;
  • узники концлагерей;
  • кавалеры Ордена Славы;
  • Герой Советского Союза или РФ;
  • участники устранения катастрофы на ЧАЭС.


На сельхозмашины транспортный налог не платится.

Так же не оплачивается налог на такие виды транспорта, как:

Необходимо помнить, что в каждом регионе России есть свои корректировки предоставления льгот на уплату транспортного налога.

  • лодки весельные;
  • промысловые суда;
  • морские, речные, воздушные суда, которые принадлежат обществам;
  • сельскохозяйственные машины;
  • самолет и вертолет мед. обслуживания;
  • буровое судно;
  • морская платформа.

Примечания к перечню

Но надо знать, что в каждом регионе России существуют свои корректировки предоставления льгот. Если в одной области пенсионер не оплачивает налог, то в остальных – оплачивает на общих условиях. Потому, необходимо уточнить льготные списки в своем регионе.
Инвалиды не оплачивают налог на специально оборудованные малолитражки.
Многодетные семьи во всех регионах освобождены от транспортного налога. Но тут есть небольшая оговорка: льгота предоставляется только на одну машину и лишь при условии проживания в семье не меньше трех несовершеннолетних детей.

Как не платить транспортный налог, проверенный способ


Можно рассчитывать на вычеты из транспортного налога, если машина не используется.

Если купить машину в кредит, то до полной выплаты всей суммы, не будет закреплена и обязанность по выплатам пошлины.

Если из всех указанных здесь аргументов, ни один не подошел, то стоит попробовать найти объективную возможность доказать, что машина не используется (то есть, у владельца нет водительских прав, в страховой лист никто не вписан). Тогда предоставляется вычет налога. Потому как автомашина находится в гаражном блоке и не разрушает дороги (например, постановление ФАС Московского округа № КА-А40/4219-09 от 24.06.2009).
Если купить машину в кредит, то до полной выплаты всей суммы, не будет закреплена и обязанность по выплатам пошлины.
Бывают еще случаи, когда за гражданином числятся неходовые, «хламовые» машины. А платежи за них оплачиваются на всеобщих условиях. От подобного хлама необходимо вовремя избавляться.
Можно записать автомашину на льготника. Лучше из числа родных людей, чтобы в дальнейшем не было огорчений. В этом случае официальный собственник освобождается от выплат, а настоящий владелец ездит водителем по доверенности. Если родственник престарелого возраста, то желательно каждый месяц подписывать с ним контракт купли-продажи. Тогда, в случае ухода его из жизни, вступление в права владельца своим автомобилем будет правомерным.
Есть такой вариант: записать машину на своего несовершеннолетнего ребёнка. Законодательство не предусматривает взимание налога с несовершеннолетних лиц.

Заключение

В этой статье было рассмотрено много вариантов неоплаты или льготной оплаты транспортного налога. Эти варианты законны, их можно использовать, не боясь последствий. Не стоит прибегать к незаконным методам, рано или поздно, но платить придется все равно. Потому, что от налогов в любой стране спрятаться невозможно. Но допустимо применить то, что государство предлагает.

© 2020 estry.ru
Портал о беременности