Возмещение процентов по ипотеке в году. Как осуществляется возврат? Погасить долг ранее срока кредитования

27 11 2016 Андрей Говоров

Приобретение квартиры или иного жилья сопряжено со значительными затратами, потому частым выходом из ситуации является применение ипотечных займов. Но – это также большие ежемесячные затраты. Потому, согласно статье 220 НКРФ возможно несколько снизить своё бремя, осуществляя возврат уплаченных процентов. И возврат процентов по ипотечному кредиту в 2016 году осуществить достаточно просто, если понимать принцип.

Как осуществляется возврат?

Кредитодержатель может ежегодно получить возврат 13 процентов от ипотечных выплат (расчёт возврата процентов прост, подоходный налог имеет фиксированный размер). Для этого необходимо собрать соответствующую документацию и обратиться в органы, которые отвечают за возврат переплаченных процентов.

Обратите внимание, что право на подобные выплаты имеют лишь те люди, которые получают официальную зарплату. Если заработная плата получается «в конвертах», то тогда нельзя рассчитывать на подобные выплаты.

Необходимые документы

Документы для возврата процентов требуются типовые, подавать их нужно каждый год, чтобы оформить возврат излишне уплаченных процентов и не потерять деньги. К этим документам относятся:

  • Оригинал справки о заработной плате или заполненной декларации о доходах.
  • Оригинал и копия кредитного договора.
  • Оригинал и копия свидетельства о праве собственности.
  • Оригинал и копия договора о купле/продаже квартиры или дома.
  • Оригиналы и копии платёжных документов, подтверждающих оплату процентов по кредитам.
  • Копия всех страниц об удостоверении личности.

Очень важно иметь оригиналы на руках, потому что ИФНС требуется осуществляется сверка и заверение копий, без этого возврат суммы процентов может быть не осуществлён.

Могут потребоваться дополнительные документы. Например, если происходит смена кредитора, то тогда нужно предоставит сведения о переуступке кредитного портфеля другому банковскому учреждению. Есть ряд других ситуаций, когда не обойтись без дополнительных документов, их нужно уточнить в налоговой инспекции перед тем как осуществлять возврат налога с процентов.

Куда предоставляются документы?

Предоставление документов происходит в налоговую инспекцию. Отделение ИФНС выбирается по месту регистрации налогоплательщика.

Как получается вычет?

Есть два основных варианта, как может получаться возврат по ипотеке. Можно оформить его в конце календарного года, тогда вся сумма будет получена на пластиковую банковскую карту. Можно получать возврат ежемесячно, в течение года, просто недоплачивая налог и получая вычет, например, у работодателя. Последний вариант возможен, если предъявить работодателю пакет документации, полученный в налоговой инспекции.

Важно помнить, что последний вариант вовсе не означает, что работодатель будет что-то платить. Он просто не будет удерживать налоги на зарплату, пока сумма не станет равной фактически уплаченным за год процентам.

Что ещё нужно помнить?

Когда вы разобрались, как оформить возврат процентов, нужно также знать, что есть ряд нюансов, которые важно помнить, чтобы не возникло проблем.

  • Так как счёт в банке открывается только лишь на одного заёмщика, второму, если таковой имеется, специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов.
  • Иногда трудности возникают при оплате кредитов через терминал/банкомат, так как в банк приходит квитанция, в которой нет Ф.И.О. плательщика, потому просто неясно, кому же возвращать данные суммы денег.
  • Возврат суммы возможен не более чем с 2 миллионов рублей – в таком случае выплата составит 260 тысяч рублей. Рассчитывать на больший возврат гражданин не может.
  • Срок возврата процентов ограничен. Необходимо обязательно подать пакет документов в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Если этот срок давности пройдёт, то тогда возврат более не сможет быть осуществлён.

Большинство людей не в состоянии приобрести жилье за собственные деньги и чтобы получить недостающую сумму они обращаются в банк. При оформлении ипотеки заемщик вынужден тратить дополнительные деньги, ведь страховщик, нотариус и оценщик не будут работать бесплатно.

Но и это еще не все затраты, вам придется ежемесячно расплачиваться по своим обязательствам и такие затраты будут отнимать немалую часть ваших доходов. Российские законодатели наконец-то начали учитывать интересы заемщиков, теперь люди, взявшие ипотеку в 2016 году, смогут рассчитывать на возврат процентов.

Заемщик должен предоставить следующие документы:

  • кредитный договор, оформленный в 2016 году;
  • заявление на получение возврата уплаченных процентов;
  • свидетельство о собственности на жилье;
  • справка с указанием суммы процентов, уплаченных за год;
  • справку о доходах;
  • реквизиты счета, на который будут поступать деньги;
  • декларацию о доходах.

Подготовьте копии всех документов.

Что делать, если у вас нет свободного времени для оформления декларации

Вы можете обратиться за помощью в специализированные фирмы. За небольшое вознаграждение они достаточно быстро и профессионально заполнят декларацию. Можно не указывать каждый год сумму процентов по займу. Теперь у заемщика появилась возможность получения сразу всей суммы процентов за предыдущие годы.

Кто может рассчитывать на возврат процентов

Воспользоваться этим правом можно только при соблюдении следующих условий:

  • вы в первый раз получаете вычет по ипотеке;
  • ваша зарплата является официальной. Если вы работаете на нескольких работах, то имеете право получить вычет с учетом общего заработка;
  • ранее, сдающие квартиры в аренду, также смогут оформить возврат;
  • иностранцы, которые живут в России больше 183 дней и являются резидентами.

У кого нет права на получение возврата по процентам


  • безработные пенсионного возраста;
  • женщины, находящиеся в декретном отпуске;
  • люди, занимающиеся бизнесом при условии использования специального налогового режима.

Порядок действий

1. Предоставьте пакет документов в налоговую инспекцию. Дождитесь их рассмотрения. Документы могут проверяться в течение месяца. После этого будет принято решение. Учтите, что все оригинальные экземпляры документов у вас должны оставаться на руках.

Специалист налоговой инспекции может потребовать их сверки. Может возникнуть ситуация, когда произошла смена ипотечного кредитора. В таком случае вы должны предоставить инспектору документы, подтверждающие переуступку кредитного портфеля другому банку.

Сумма процентов будет переведена на указанный в заявлении банковский счет. Будьте аккуратны при заполнении реквизитов, если хотите своевременно получить свои деньги. Возврат налога производится до момента расчета по ипотечному кредиту.

2. Что делать, если налоговый вычет не будет использован за год полностью. В этом случае необходимо будет предоставить в бухгалтерию, где вы работаете, справку из налоговой инспекции. С вас перестанут взимать подоходный налог. Тем самым, произойдет уменьшение налогооблагаемой базы.

Граждане, являющиеся созаемщиками, могут столкнуться со сложностями. Счет в банке по ипотечному кредиту открывается только на одного из заемщиков. Другому заемщику в налоговой инспекции могут отказать. Имейте в виду, что в чеках кредитных платежей, уплаченных через банкомат, нет фамилии и имени заемщика. А это может стать причиной отказа в возврате вам подоходного налога.

Особенности процесса возврата процентов по ипотеке

Проценты, уплаченные вами по ипотеке, могут быть возвращены 2 способами:

1. Проценты могут быть перечислены одновременно на ваш банковский счет.
2. Возврат денег может производиться равными долями. В таком случае вам должны уменьшить сумму подоходного налога.

Главным критерием уровня жизни для граждан РФ всегда было и продолжает быть наличие или, наоборот, отсутствие собственного жилья. Именно этот фактор предоставляет возможность судить о том, чего человек смог добиться или как ему повезло. Если раньше многие граждане страны возлагали свои надежды на государство по обеспечению их жилплощадью, то теперь оно, мягко сказать, «умыло руки». Однако сказав, что совсем никакой помощи от него не дождешься, будет неправильно.

Сегодня широко известна формулировка «возврат процентов по ипотечному кредиту». Но сразу необходимо развеять мнение многих о том, что эта процедура напрямую зависит от банков. Возврат определенной суммы здесь действительно имеет место быть, но осуществляется он иным способом.

Для начала стоит разобраться с понятием «ипотека» и непосредственно – «возврат процентов по ипотеке», чтобы дальше рассмотреть последовательность этой процедуры, необходимый пакет документ для ее осуществления и возможные сложности, которые можно встретить на этом пути.

Что такое ипотека и возврат процентов по ней

Ипотека представляет собой один из видов залога, при котором должник имеет право собственности на закладываемое им недвижимое имущество, а кредитор при невыполнении им своих обязательств получает право на реализацию данного имущества. Именно эти условия делают ипотеку в настоящее время наиболее реальным путем к приобретению собственного жилья. Однако большие проценты по данному виду кредита останавливают многих россиян перед оформлением ипотеки. Поэтому понятие «возврат процентов по ипотечному кредиту» быстро набрало популярность среди граждан РФ.

Возврат этот работает по следующему принципу:

  1. Государство соглашается с тем фактом, что покупка жилья является чрезвычайным событием в жизни граждан России.
  2. Государством вносятся определенные изменения в пункты Налогового кодекса, заключающиеся в исключении расходов на приобретение жилья из общего дохода семьи.
  3. Благодаря исключению расходов на покупку жилья из общего дохода уменьшается «налогооблагаемая база», с которой граждане страны в отдельности уплачивают 13% подоходного налога.

Например, гражданин получает заработную плату в размере 500 рублей в месяц. Следовательно, его годовой доход составляет 6000 рублей. Если он при таких условиях на все 6000 рублей осуществляет покупку дома, его налогооблагаемая база уменьшится на эти средства. При таком раскладе государстве берет на себя обязанность вернуть ему следующую сумму: 6000/500 х 13% = 156 рублей, то есть часть от подоходного налога, который был взыскан за предшествующий год до приобретения жилья. Однако здесь нужно помнить, что на руки гражданин получает не 500 рублей, а 435, но для государства его доход считается 500 рублей, от которых в дальнейшем и исчисляется величина налогооблагаемой базы.

  1. В действительности людей, которые способны купить жилье единовременно, в России очень мало, так как его цена во много раз превышает совокупный доход среднестатистического человека за год. По этой причине для желающих приобрести жилье по ипотеке возможно уменьшение налогооблагаемой базы, то есть суммы процентов за год, которые они выплатят из своей зарплаты при осуществлении ежемесячных платежей по кредиту. То есть проценты, которые выплачиваются заемщиком ежемесячно, и считаются реальными расходами по покупке квартиры или дома. И именно от этой суммы происходит исчисление 13%, которые в дальнейшем возвращаются.

Последовательность возврата процентов от вычета из суммы налогооблагаемой базы

Произвести возврат процентов по ипотечному кредиту впервые можно спустя один год после того, как была оформлена ипотека, так как уменьшение налогооблагаемой базы происходит раз в год, основываясь на факты понесенных расходов. Для инициирования процесса возврата процентов необходимо подготовить пакет документов для налоговой инспекции по месту проживания.

Итак, список документов для осуществления возврата процентов:

  • кредитный договор (оригинал и копия);
  • справка, подтверждающая сумму выплаченных процентов за год (предоставляет кредитор);
  • справка, подтверждающая смену кредитора (при пере кредитовании).

Сама последовательность возврата процентов по ипотечному кредиту из налогооблагаемой базы может проходить по двум вариантам:

  1. Единовременный платеж.

В этом случае операция происходит в виде единовременного платежа всей суммы процентов, подлежащих возврату, на банковский счет заемщика. Однако этот способ налоговая инспекция не очень жалует.

  1. Равные ежемесячные платежи.

При этом варианте клиенту будет предложено получить соответствующую справку, чтобы в дальнейшем предъявить ее работодателю. Это станет основанием для уменьшения работодателем величины НДФЛ на сумму, которую укажет налоговая инспекция. Другими словами, возврат осуществляется путем повышения заработной платы.

Какие сложности могутвстретиться при возврате процентов

Данный процесс отъема денег через государственные органы, как и любой другой, имеет свои сложности, которые могут поджидать гражданина в самом непредвиденном месте. К примеру, если ипотека бралась двумя супругами на основе их общего дохода, то налоговая инспекция может не признать расходы по уплате процентов второго супруга. Или если гражданин страны с целью удобств осуществляет оплату по ипотеке через терминал, то здесь личность плательщика находится в режиме инкогнито. Тогда вряд ли будет возможным доказать налоговой инспекции тот факт, что платил конкретный гражданин. В таком случае возврат процентов по ипотечному кредиту никто делать не станет.

Поэтому, только обдумывая вопрос оформления ипотеки, необходимо наперед «проиграть» все возможные ситуации, по возможности сохранить все документы, относящиеся к данному кредиту, чтобы потом не кусать себя за локти.

В случае получения денег в долг от банка гражданам приходится уплачивать вознаграждение за пользование кредитом. Его размер определяется по кредитному договору и зависит от вида займа. Банковские учреждения переживают за возврат процентов по кредиту, ведь это их доход. Если до 2015 года процесс оставался неурегулированным законом, то с начала прошлого года Верховный суд официально установил право заемщиков возвращать денежные средства, внесенные в счет уплаты суммы займа.

Способы возврата выплаченных процентов по кредитному договору

До вынесения определения ВС России №83-КГ 14-9 от 23 декабря 2014 года вернуть плату за пользование заемными средствами разрешалось по ипотеке и в соответствии с налоговым законодательством.

Порядок прописан в статье 220 Российского НК. По этой норме получить имущественный вычет из доходов может гражданин, фактически уплативший в налоговом периоде проценты по ипотечному займу на сумму до 3 миллионов рублей.

В этом случае налогоплательщику возвращается до 390 тысяч рублей. Возврат уплаченных процентов по договору кредитования происходит, исходя из реально полученного бюджетом налога с дохода физического лица. Если этой суммы не хватает, чтобы вернуть все деньги, то процедура растягивается на два, три, четыре года. С конца 2014 года, судебная практика разрешила оформлять возврат процентов по потребительскому кредиту.

Хотите минимизировать процентную ставку? Всё зависит от вашей кредитной истории. Чем она лучше, тем больше банк вам будет доверять, и тем меньше придется переплачивать. Как взять кредит с плохой кредитной историей ? Взять то не сложно, только вот проценты будут заоблачными.

Почему теперь разрешается требовать возврата денег от банка?

Верховный суд России детально расписал позицию по поводу возвращения процентных выплат, переданных банку. В своих определениях он допустил возврат процентов по кредиту при досрочном погашении, указав, что по смыслу закона (статьи №809 Российского ГК) проценты по договору займа - это плата за использование финансовых средств, предоставленных кредитором. Они начисляются только во время фактического пользования деньгами - до момента возврата суммы долга. Если кредит погашен досрочно, то платить за оставшееся время, на которое он выдавался, нет необходимости.

Исходя из постановления высшей судебной инстанции, вернуть деньги банку досрочно - это право кредитора, и поэтому сотрудники учреждения обязаны либо пересчитать общую суммы займа, либо возвратить заемщику излишние, внесенные в счет уплаты вознаграждения за пользование долгом, денежные средства.


Согласно правилам, которые установил Верховный суд (Определение ВС России №83-КГ 14-9, вынесенное 23 декабря 2014 года), для получения назад денежных средств, переданных банку, нужны следующие условия возврата денег:

  1. Досрочное погашение всей суммы долга.
  2. Отказ банка пересчитать размер общей задолженности в случае желания заемщика вернуть кредит до окончания действия договора займа.

При таких обстоятельствах после проведения расчетов с банком нужно требовать возвращения годовых процентных выплат по кредиту. Если кредитор не желает возвращать их, то заемщик получает право обращения в суд.

Пошаговая инструкция возврата процентов по кредиту

1. Погасить долг ранее срока кредитования.

По закону (статья №810 Российский ГК) заемщик вправе вернуть сумму кредита досрочно, если он взят для личных или семейных целей, которые не связаны с предпринимательством. О таком желании он уведомляет кредитную организацию за тридцать дней (в договоре разрешается прописать меньший срок). После окончания времени уведомления вся сумма долга передается банку через кассу или путем перечисления средств на счет, который предусмотрен в договоре займа. При совершении этого действия помните, что любые штрафы, налагаемые банком по досрочному возврату денег, незаконны. При их установлении разрешать спорную ситуацию предстоит в суде.

2. Получить справку об отсутствии долга перед кредитной организацией.

По завершению расчетов с банком взять справку об отсутствии задолженности. Ее выдача обязательна и бесплатна. Банк не вправе требовать уплаты пошлины за получение этого документа.

3. Рассчитать излишне выплаченные банку деньги.

Для этого стоит взять из договора процентную ставку за пользование кредитом, потом рассчитать время, которое прошло с момента выдачи займа и до его возвращения, далее посчитать размер процентов, которые начислены за период фактического пользования деньгами (до их реального возвращения). В конце полученная сумма вычитается из общего количества переданных банку денег. Результат станет излишне выплаченными процентами. Советуем доверить рассчет процентов по кредиту профессионалам еще до того, как возьмете его.


4. Написать заявление о возвращении денежных средств.

Оно составляется в свободной форме. Помимо личных данных и сведений о выданном кредите, в нем следует указать:

  • Время, на которое выдавался долг.
  • Дату фактического возвращения.
  • Сумму излишне уплаченных процентных выплат.\
  • Требование вернуть неосновательное обогащение.
  • Извещение об обращении в суд при отказе в возврате денег.
  • Подпись заявителя и дату.

Бумагу с доказательствами уменьшения периода возвращения долга направить в кредитную организацию (заказным письмом с уведомлением, отнести лично и получить отметку о принятии заявления, принявшим его сотрудником банка).

5. Дождаться ответа кредитной организации.

Если придет отказ в возвращении денег, или ответа не последует, то можно смело обращаться с исковым заявлением в суд.

Возврат процентов по ипотечному кредиту 2016 года - способ защитить себя от злоупотреблений банков при выдаче и возврате ипотеки.

Если вы столкнулись:

  • С нежеланием кредиторов пересчитывать сумму долга при досрочном погашении.
  • С отказом банка возвращать уплаченные деньги.
  • С начислением штрафных санкций за досрочный расчет по договору займа, то обращение за правовой помощью на сайт сайт позволит защитить свои нарушенные права.

Сотрудники портала сайт - грамотные юристы с опытом работы в области кредитования. Они объяснят, как заставить банк возвратить деньги, помогут обратиться за судебной защитой. Оформим претензию и исковое заявление, соберем доказательства незаконности действий сотрудников банковского учреждения, заставим вернуть неосновательное обогащение. Обратившись к нам, отстоите имущественные права, восстановите законный порядок возврата долга. Также наши специалисты помогают клиентам избавляться от кредитов законным способом . Если для вас данная тема актуальна - обращайтесь, мы вам поможем!

© 2020 estry.ru
Портал о беременности